温迪
就像大多数与税收相关的问题一样，答案是“看情况而定”。“根据你的情况，把钱换成罗斯401(k)可能有几个关键原因，包括税收多样性和免税增长。然而，可能还有其他因素使坚持传统的401(k)计划，同时开设一个罗斯个人退休账户(Roth IRA)更可取。你还需要考虑你的选择对现在支付和以后支付的税收影响。很多因素和假设(比如未来的税率)都会影响到这些计算，但值得尝试找出哪条道路能在你的一生中为你节省最多的税收。
对于这个问题，没有一个简单的、放之四海而皆准的答案，所以最好与财务顾问或税务专业人士讨论这个问题。他们将有先进的建模程序，可以帮助你了解坚持传统的401(k)计划或转向罗斯账户的不同税务影响。(如果你有兴趣与理财顾问合作，这个工具可以帮助你找到合适的理财顾问。)
什么是罗斯401(k)?
越来越多的雇主将罗斯401(k)计划作为福利计划的一部分。这些混合账户结合了传统的401(k)计划和罗斯个人退休账户的特点，为你提供了一个具有特殊免税增长特点的工作场所退休选择。然而，这些计划还没有完全流行起来。员工退休账户中的大部分钱都放在传统的401(k)计划中，主要是因为人们通常更喜欢“现在少缴税”的模式。
与常规的401(k)计划不同，罗斯401(k)计划不会降低你当前的税单。这些贡献是用税后的钱做出的，所以你提前纳税，以换取未来的巨大利益。这样做的代价是免税增长，这意味着如果你遵守所有的规则，你在提取账户内的收入时就不必缴纳任何税。
将你的全部或部分捐款转移到罗斯401(k)账户会让你的税收更多样化。如果你选择混合的方式，你的一些钱在提取时将被征税(传统)，而一些将免税(罗斯)。这让你在未来的税务规划上有更大的灵活性，这是另一个关键的好处。(财务顾问可以帮助你确定罗斯401(k)计划是否适合你。)
罗斯401(k)计划的利弊
罗斯401(k)账户和其他类型的退休账户一样，既有好处也有缺点。对大多数人来说，利大于弊。但最大的缺点——今天更大的税单——可能会超过这些好处。
首先，让我们看看罗斯401(k)计划的好处:
免税收益增长(在大多数情况下)
由于SECURE 2.0法案，2023年12月31日之后年满73岁的人不需要从罗斯401(k)计划中获得最低分配(rmd)
向罗斯401(k)账户缴款没有收入限制
从罗斯401(k)计划中适当提取的资金的免税分配
未来调整后的总收入(AGI)较低，这可以增加你获得免税社会保障福利等福利的资格
现在说说它的缺点:
有一个棘手的特点可能会出现两种情况:罗斯401(k)计划的匹配捐款历来都是在税前基础上进行的。在这种情况下，你不需要支付任何当前的所得税，但是当你将来取出这笔钱的时候，你需要为这笔钱和任何收入纳税。然而，SECURE 2.0法案为雇主提供了一个新的选择，将这些匹配的捐款存入罗斯401(k)账户，简化了员工的财务状况。咨询你的雇主，看看他们是如何处理罗斯401(k)计划的。(如果你需要帮助规划退休生活，这个工具可以帮你找到理财顾问。)
罗斯401(k)与传统最终的401 (k)
既然你了解了罗斯401(k)账户的利弊，让我们来看看它们与传统401(k)账户的比较。
两者的主要区别在于纳税时机。在传统的401(k)计划中，你缴纳的是税前收入，所以你投入的钱现在不计入应税收入。当你把钱取出来的时候，你要交所得税。有了罗斯401(k)计划，你缴纳税后的钱，你投入的钱就会被算作当期的应税收入。当你提取这些捐款及其相关收入时，它们不会包括在你的收入中，你也不会为它们纳税(如果提取得当的话)。
早期撤资的待遇也有所不同。对于传统的401(k)计划，在59岁半之前进行的分配可能会导致全额提前提取10%的罚款。对于罗斯401(k)计划，提款是按比例计算的，包括供款和收入，10%的罚款只适用于收入部分。
另一个重要的区别:rmd。这两种类型现在都需要rmd，但这种情况即将改变。当你年满73岁时，你必须从传统的401(k)账户中提取rmd。但从2024年开始，2023年12月31日之后年满73岁的人将不必从罗斯401(k)计划中提取rmd。(如果你需要帮助规划rmd，可以考虑与财务顾问合作。)
罗斯401(k)和罗斯个人退休账户
虽然罗斯个人退休账户和罗斯401(k)账户有一些重要的相似之处，但它们也有一些同样重要的区别。
罗斯个人退休账户有严格的收入限制，这阻止了许多人存钱。到2023年，收入超过15.3万美元的个人或收入超过22.8万美元的夫妇不能向罗斯个人退休账户存钱。无论收入多少，任何人都可以向罗斯401(k)账户缴款。
罗斯个人退休账户的缴款限额也明显较低。2023年的最高供款仅为6500美元，如果你年满50岁，则为7500美元。罗斯401(k)计划的最高供款为22500美元，如果你年满50岁，最高可供款为3万美元。此外，罗斯401(k)计划有可能与雇主匹配，这是罗斯个人退休账户所没有的。(如果你在选择退休账户时需要帮助，可以考虑咨询财务顾问。)
下一个步骤
在传统账户和罗斯401(k)账户之间进行选择时，有很多事情需要考虑。为了根据你独特的财务状况做出最好的决定，请咨询你的财务顾问或税务专家。
寻找财务顾问的小贴士
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在决定一个顾问之前，先考虑几个顾问。确保找到一个你信任的人来管理你的钱是很重要的。当你考虑你的选择时，这些是你应该问顾问的问题，以确保你做出正确的选择。
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问一个顾问:我们55岁左右，401(k)账户里有200万美元。我们应该转向罗斯基金吗?首先出现在SmartAsset博客上。
